住宅ローン減税（住宅借入金等特別控除）について教えてください。

[借換え予定]

住宅ローン減税（住宅借入金等特別控除）について教えてください。
住宅ローン減税について調べても分からなくなりました。

現在、住宅金融支援機構（旧住宅金融公庫）から借り入れで
残金970万円 残7年の借り入れがあります。
当初（10年前）3,000万円の借り入れで25年のローンを組みました。
昨年、大きな繰上げ返済をして上記の借り入れに減りました。

そこで質問なのですが、
当初15年の住宅ローン減税が受けることが可能でした。
当初5年（残金の1％）6年～10年（残金の0.75％）11年～15年（残金の0.5％）
今回、借換え（970万円、残7年）でしたとして、住宅ローン減税は受けられなくなってしまうのでしょうか？
国税庁の「No.1233 住宅ローン等の借換えをしたとき」
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1233.htm
を読むと借換え後の残期間が10年以上ではないと住宅ローン減税が受けられないというように読めます。

ということはこのまま、借換えしなければあと5年減税が受けられるけど、借換えをしてしまうとうけられないという解釈であっていますか？

税務署で確認すればよいのかもしれませんが、なかなか、平日に電話したり訪問できる機会がないので、ご質問させていただきました。
お手数をおかけいたしますが、どなたか詳しい方がいれば、お願いします。

[82: 匿名さん]

>>73,>>80,>>81さん
（cc:>>74さん）

まず、ペアローン、連帯債務、連帯保証は違います。
74さんの説明は連帯保証と連帯債務の違いがわかってない。

連帯債務は、夫婦ともに減税対象です。
では、債務をどのように分けるかというと、登記の割合と、頭金の割合によって決まります。

物件価格
＝夫の持ち分＋妻の持ち分
＝（夫の頭金＋夫のローン分）＋（妻の頭金＋妻のローン分）

となり、夫と妻のローン割合は、上記の関係で自動的に決まってきます。

夫婦それぞれの年末時点の残債に対して、まず夫婦それぞれが所得税の還付を受けられます。

これで、所得税から引ききれない場合、残りは住民税が控除されます。
ただし、住民税は昨年の所得を基に、今年の夏以降の税額が計算されるので、税金が戻ってくるのではなく、夏以降の税額が少なくなります。


ところで、
HMの営業は税理士免許を持っているのでしょうか？
持ってないのに確定申告手続きをするのは、まずいように思うのですが・・・

[83: 匿名さん]

>>まず還付でなく控除だし
>馬鹿ですか？確定申告で払いすぎた税金を取り戻すことを還付と言います。控除とは言いませんww

こいつ頭へん？？？

住宅ローン控除だから。
24万以上税金を納めてない場合、24万還付されないよ？

[84: 匿名]

住民税から控除されませんか？

[85: 匿名さん]

されますよ。

[86: 匿名さん]

先に確定申告の本でも読んだら？

[87: 匿名さん]

>>81さん

それでは夫婦それぞれがローンを組んでいることには
なっていないですね。だから妻は住宅ローン控除
は関係ないですよ。夫側のみ住宅ローン控除の対象で、
引ききれなかった分は住民税に反映されます。

あと、82さんの説明通り、HMの営業が税理士免許を
持っていないのに代理で確定申告をするのは
法律違反です。それが無料サービスであったと
しても違反です。医師免許を持っていない人が、無償
だったら医療行為をしてもいいかというと、それは
違反ですよね。それとと同じです。
そのような行為をしているHM営業はちょっと信じられ
ないし、ローン控除についての説明も怪しいもの
だと感じます。

[88: 匿名さん]

87さん
前半は違いますよ。
「連帯債務」なら夫婦２人のローンです。国税庁のサイトで確定申告書を作ると、ちゃんと連帯債務の時の計算書があります。２人で按分して減税を受けられます。実際、私も受けていますし。82さんの説明が正しいです。

「連帯債務」と「連帯保証」は違います。連帯債務を扱っていない銀行も多いから知らない人も多いのかな。

87さんの後半は正しいです。分かり易いたとえですね。

で、81さんはどこへ行ってしまったのでしょう？
連休でお出かけかな？

[89: 匿名さん]

>>73さん

結論としては
・妻は住宅ローン控除に関係ない。
・夫の残債が2000万なので24万の控除になるが、夫の源泉徴収が7.6万円なので所得税の戻りは7.6万。
・差額16.4万(24-7.6)は住民税から控除されるが、住民税が16.4万以下の場合は、その分だけ戻る。

・HMの確定申告は法的にNG。
・自分で税務署に行くなり、HPからするなりする必要があるが、そろそろ締め切り。

[90: 匿名]

73です。みなさんありがとうございました。いろんな御意見がありましたが、自分でももう一度調べてみます

[91: 匿名さん]

>>89
だから違うって。
>>82,>>88にあるように、連帯債務は夫婦ともに減税を受けられます！！！

[92: 匿名さん]

住民税は戻ってくる上限があるから最高でも97500円しか戻らないのでは？
所得税を充分納めてこその還付だね。

[93: ビギナーさん]

初めてマンション購入します
ローンを組むのも初めてです
知らないことばかりで頭がパンク寸前です
特に、＜ローン減税＞が苦手です

変動金利（優遇1.7か1.6の銀行で迷っています）で数ヵ月後、実行予定です
年収（所得税）とローン額から察するに、満額控除されると思われます
こうした場合、金利が上がらない間は、控除期間の10年間は金利差分、お得になるのですよね？
つまり、ただで借りている状態なんですよね？
あくまでも金利が上がらないと仮定した話ですが・・・

ならば、自己資金は普通預金の範囲内（物件価格の3分の1ぐらい？）でとどめておいた方がよいでしょうか？
金利が上がる可能性も視野に入れて、定期預金も少しぐらい取り崩して自己資金に回した方がよいのでしょうか？

ご教授お願いします

[94: 匿名さん]

>>93さん
優遇後の金利が1.0％以下で、満額控除されるなら、
自己資金は少ない方がお得です。

金利が上がる可能性はありますが、上がった時点で繰上返済すればＯＫ。

[95: 匿名]

自分も質問させていただいてよろしいでしょうか？

先日変動で2000万円のローンを組みました。
事情があり妻との連帯債務です。

自分 年収450～500
持ち分2/3
妻 年収250弱
持ち分1/3

子供が２人いて自分の扶養になっています。

毎年50万円くらいを目標に繰り上げ返済を考えていますが、住宅ローン減税を考えると10年間は繰り上げせず、毎年50万円の貯金をし、10年後に500万円の繰り上げ返済をした方が賢い選択でしょうか？
減税は気にせず、毎年繰り上げ返済した方が賢い選択になるでしょうか？

みなさんの知識と知恵をお貸しください。

[96: 匿名さん]

>>95さん
せめてローンの金利と、固定か変動かを書かないと答えられませんよ。

[97: ビギナーさん]

93です

94様、大変有難うございました
もう少し色々な意見が出るのかと思っていましたが、94様の答えが余程明確だったのでしょうね

うちは生命保険も少なめですので、そういう意味でも、ローンを多め（といっても物件価格の半分強）に組んで、ゆっくり返済でいくことにします
ゆっくりといっても10年以内には返しますが・・・

[98: 匿名]

96さん

ご指摘ありがとうございます。
失礼しました。
変動で0.975です。

よろしくお願いします。

[99: 匿名さん]

＞９５
出来るだけ早いうちに繰上げすること。期間短縮型でね。

[100: 匿名さん]

>>95,98さん
96です。
「変動で」と95に書いてありましたね。失礼しました。

扶養がお子さん２人での所得税額・住民税額がわかりませんが、
・１％満額控除できるなら、変動金利が上がるまで貯金
・変動金利が上がったら、まとめて繰上
・満額控除できないなら、繰上
かなと思います。
ただ、繰上ばかりに目がいって、学資を用意できないと後々困りますので、繰上返済は無理のない範囲で。

[101: 匿名]

100さん

ご丁寧にありがとうございます。

１年目の確定申告の結果を見て今後の方針を決めてみます。